日前，中國銀保監(jiān)會(huì)對《保險(xiǎn)集團(tuán)公司管理辦法（試行）》進(jìn)行修訂，形成《保險(xiǎn)集團(tuán)公司監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），公開征求意見。在《保險(xiǎn)集團(tuán)公司管理辦法（試行）》基礎(chǔ)上，《辦法》新增第五章“風(fēng)險(xiǎn)管理”、第七章“非保險(xiǎn)子公司管理”，條文數(shù)量由原有的51條增加至93條，內(nèi)容更加豐富。
對比新舊條文可以發(fā)現(xiàn)，《辦法》主要修訂內(nèi)容包括4個(gè)方面：一是加強(qiáng)保險(xiǎn)集團(tuán)公司的監(jiān)管責(zé)任。要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司具有簡明、清晰、可穿透的股權(quán)結(jié)構(gòu)，與下屬成員公司股權(quán)控制層級合理，強(qiáng)化保險(xiǎn)集團(tuán)公司對整個(gè)集團(tuán)公司治理的主體責(zé)任。二是單獨(dú)增設(shè)“風(fēng)險(xiǎn)管理”章節(jié)，要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司整合集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理資源，建立與集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。三是增設(shè)“非保險(xiǎn)子公司管理”章節(jié)。明確保險(xiǎn)集團(tuán)公司及其保險(xiǎn)子公司應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)質(zhì)重于形式的原則，按照有利于優(yōu)化集團(tuán)資源配置、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)、提升集團(tuán)整體專業(yè)化水平和市場競爭能力，有效促進(jìn)保險(xiǎn)主業(yè)發(fā)展的目標(biāo)直接或間接投資非保險(xiǎn)子公司，并對保險(xiǎn)集團(tuán)可投資非保險(xiǎn)子公司的范圍和相關(guān)條件、內(nèi)部管控機(jī)制、禁止行為、外包管理、信息報(bào)送等進(jìn)行了具體規(guī)定。四是系統(tǒng)完善保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管要求，完善并表監(jiān)管范圍；提高保險(xiǎn)集團(tuán)信息披露、危機(jī)應(yīng)對和處置能力等方面的要求；明確外資保險(xiǎn)集團(tuán)監(jiān)管適用《辦法》。
《辦法》在強(qiáng)化保險(xiǎn)集團(tuán)公司主體責(zé)任的同時(shí)保障子公司的獨(dú)立經(jīng)營自主權(quán)，對保險(xiǎn)集團(tuán)、保險(xiǎn)集團(tuán)成員公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司之間的關(guān)系進(jìn)行明確，規(guī)定在尊重子公司及其他成員公司獨(dú)立法人經(jīng)營自主權(quán)的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)對全集團(tuán)的股權(quán)投資進(jìn)行統(tǒng)籌管理，防止無序擴(kuò)張，這有助于現(xiàn)代保險(xiǎn)集團(tuán)成員公司實(shí)現(xiàn)權(quán)力責(zé)任對等。
《辦法》堅(jiān)持問題導(dǎo)向，充分吸收整合現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)定，細(xì)化股權(quán)管理要求和流程。要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)制定大股東權(quán)利義務(wù)清單和負(fù)面行為清單，明確禁止大股東不當(dāng)干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營、利用持牌機(jī)構(gòu)名義進(jìn)行不當(dāng)宣傳、委托他人參加股東大會(huì)、用股權(quán)為非關(guān)聯(lián)方的債務(wù)提供擔(dān)保。
針對我國有的保險(xiǎn)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)不透明不合規(guī)現(xiàn)象，《辦法》規(guī)定，保險(xiǎn)集團(tuán)公司對其他單一非金融類企業(yè)的持股比例不得超過25%。同時(shí)，要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司及其保險(xiǎn)子公司滿足償付能力監(jiān)管，非保險(xiǎn)類子公司資產(chǎn)負(fù)債比率保持在合理水平。
但《辦法》還存在諸多有待完善的地方，比如語言表述不符合法律規(guī)范語言要求。《辦法》第四章關(guān)于“公司治理”的規(guī)定，并不準(zhǔn)確。“公司治理”屬于公司法專業(yè)術(shù)語，其治理的實(shí)質(zhì)價(jià)值，在于通過合理分配公司的權(quán)力資源，完善公司管理監(jiān)督控制權(quán)的配置，促進(jìn)公司良性運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營目標(biāo)，并最終實(shí)現(xiàn)股東利益最大化。集團(tuán)公司是獨(dú)立的法人，其相對于集團(tuán)成員而言，集團(tuán)公司僅是其成員的股東，集團(tuán)成員對其他成員的“治理”或“管控”，僅能通過成員公司的股東（大）會(huì)行使表決權(quán)或其他法定股東權(quán)，例如股東派生訴訟權(quán)等。
（作者：□特約撰稿 蔡麗茹 馬明明 李青武 作者單位：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院）